大連商品交易所結(jié)算細則

第一章 總 則

第一條  為規(guī)范大連商品交易所（以下簡稱交易所）的期貨結(jié)算行為，保護交易當事人的合法權(quán)益和社會公眾利益，防范和化解期貨市場風險，根據(jù)《大連商品交易所交易規(guī)則》，制定本細則。
　　第二條  結(jié)算是指根據(jù)交易結(jié)果和交易所有關(guān)規(guī)定對會員交易保證金、盈虧、手續(xù)費、交割貨款及其它有關(guān)款項進行計算、劃撥的業(yè)務(wù)活動。
　　第三條  交易所結(jié)算實行保證金制度、當日無負債結(jié)算制度和風險準備金制度等。
　　第四條  交易所實行全員結(jié)算制度，交易所只對會員進行結(jié)算，期貨公司會員對客戶進行結(jié)算。
　　第五條  本細則適用于交易所內(nèi)的一切結(jié)算活動，交易所及其工作人員、交易所會員及其工作人員、客戶和交易所指定期貨保證金存管銀行（以下簡稱存管銀行）必須遵守本細則。

第二章 結(jié)算機構(gòu)及其職責

第六條  交易所負責期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理、風險準備金管理及結(jié)算風險的防范。
　　第七條  交易所結(jié)算業(yè)務(wù)的主要職責：
　?。ㄒ唬┚幹茣T的結(jié)算賬表；
　　（二）辦理資金往來匯劃業(yè)務(wù)；
　　（三）統(tǒng)計、登記和報告交易結(jié)算情況；
　　（四）處理會員交易中的賬款糾紛；
　?。ㄎ澹┺k理交割結(jié)算業(yè)務(wù)；
　　（六）控制結(jié)算風險，保證期貨合約的履行；
　?。ㄆ撸┌匆?guī)定管理保證金、風險準備金。
　　第八條  所有在交易所交易系統(tǒng)中成交的合約必須通過交易所進行統(tǒng)一結(jié)算。
　　第九條  交易所依據(jù)交易所規(guī)則對會員的結(jié)算資料、財務(wù)報表及相關(guān)的憑證和賬冊進行檢查時，會員應(yīng)當予以配合。
　　第十條  會員必須設(shè)立結(jié)算部門。期貨公司會員結(jié)算部門負責會員與交易所、會員與客戶之間的結(jié)算工作；非期貨公司會員結(jié)算部門負責會員與交易所之間的結(jié)算工作。
　　結(jié)算部門應(yīng)妥善保管結(jié)算資料、財務(wù)報表及相關(guān)憑證、賬冊，以備查詢和核實。
　　第十一條  交易所應(yīng)保證結(jié)算資料、財務(wù)報表及相關(guān)憑證、賬冊的完整與安全，保存期限應(yīng)不少于20年。
　　第十二條  結(jié)算交割員是經(jīng)會員單位授權(quán)，代表會員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一會員須指派兩名以上(含兩名)結(jié)算交割員。
　　結(jié)算交割員應(yīng)符合中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定,經(jīng)交易所培訓(xùn)合格,取得《大連商品交易所結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書》,并經(jīng)所屬會員的法人授權(quán)后取得《大連商品交易所結(jié)算交割員證》(以下簡稱《結(jié)算交割員證》)。
　　第十三條  結(jié)算交割員的業(yè)務(wù)職責：
　　（一）辦理會員出入金業(yè)務(wù)；
　?。ǘ┇@取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，并及時進行核對；
　?。ㄈ┺k理有價證券的充抵保證金手續(xù)；
　?。ㄋ模┺k理實物交割手續(xù)；
　?。ㄎ澹┺k理其它結(jié)算、交割業(yè)務(wù)。
　　第十四條  結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算與交割業(yè)務(wù)時，必須出示《結(jié)算交割員證》，否則交易所有權(quán)不予辦理。
　　第十五條  《結(jié)算交割員證》僅限本人使用，不得偽造、涂改、借用，會員在其結(jié)算交割員發(fā)生變動時，應(yīng)及時到交易所辦理相關(guān)手續(xù)。
　　第十六條  會員應(yīng)加強對結(jié)算交割員的管理，嚴格操作規(guī)范，特別要防止因密碼被盜造成泄密。
　　第十七條  存管銀行是指交易所指定的，協(xié)助交易所辦理期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。
　　交易所有權(quán)對存管銀行的期貨結(jié)算業(yè)務(wù)進行監(jiān)督。
　　第十八條  存管銀行須符合以下條件：
　?。ㄒ唬┦侨珖缘纳虡I(yè)銀行，資金雄厚，信譽良好；
　?。ǘ┰谌珖髦饕鞘性O(shè)有分支機構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點；
　　（三）有先進、快速的異地資金劃撥手段；
　?。ㄋ模┯型晟频谋ＷC金管理制度；
　?。ㄎ澹┯卸闷谪浿R、風險防范意識強的專業(yè)技術(shù)人員；
　　（六）交易所認為必須具備的其他條件。
　　符合以上條件，并經(jīng)交易所同意成為存管銀行后，存管銀行與交易所應(yīng)簽訂相應(yīng)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)行為。
　　第十九條  存管銀行的權(quán)利：
　?。ㄒ唬╅_設(shè)交易所專用結(jié)算賬戶和會員專用資金賬戶；
　?。ǘ┪战灰姿蜁T的存款；
　　（三）了解會員在交易所的資信情況。
　　第二十條  存管銀行的義務(wù)：
　?。ㄒ唬┫蚪灰姿峁T專用資金賬戶的資金情況；
　?。ǘ└鶕?jù)交易所提供的票據(jù)或指令優(yōu)先劃轉(zhuǎn)會員的資金，并及時將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果和相關(guān)賬戶變動信息反饋給交易所；
　　（三）協(xié)助交易所核查會員資金的來源和去向；
　?。ㄋ模┫蚪灰姿皶r通報本所標準倉單的質(zhì)押情況及會員在資金結(jié)算方面的不良行為和風險；
　　（五）在交易所出現(xiàn)重大風險時，必須協(xié)助交易所化解風險；

（六）根據(jù)中國證監(jiān)會或交易所的要求，對會員專用資金賬戶中的資金實行必要的監(jiān)管措施；
　?。ㄆ撸┍Ｊ亟灰姿蜁T的商業(yè)秘密；
　?。ò耍┙邮芙灰姿鶎ζ淦谪洏I(yè)務(wù)進行監(jiān)督。
　　第二十一條  交易所在各存管銀行開設(shè)專用結(jié)算賬戶,用于存放會員保證金及相關(guān)款項。
　　第二十二條  會員須在存管銀行開設(shè)專用資金賬戶，用于存放保證金及相關(guān)款項。
　　第二十三條  會員應(yīng)在其專用資金賬戶開戶及變更前到結(jié)算部申請，經(jīng)交易所同意，方可辦理。
　　第二十四條  交易所與會員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來結(jié)算通過交易所專用結(jié)算賬戶和會員專用資金賬戶辦理。
　　第二十五條  交易所對會員存入交易所專用結(jié)算賬戶的保證金實行分賬管理，為每一會員設(shè)立明細賬戶，按日序時登記核算每一會員出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費等。
　　第二十六條  期貨公司會員對客戶存入會員專用資金賬戶的保證金實行分賬管理，為每一客戶設(shè)立明細賬戶，按日序時登記核算每一客戶出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費等。
　　第二十七條  會員在開設(shè)專用資金賬戶時,須向交易所提交《印鑒授權(quán)書》等相關(guān)資料。
　　第二十八條  《印鑒授權(quán)書》中被授權(quán)的公章、財務(wù)章、法定代表人章或其授權(quán)人章為會員的有效印鑒，會員應(yīng)對使用以上印鑒所產(chǎn)生的一切后果承擔責任。
　　第二十九條  會員更名或轉(zhuǎn)讓必須向交易所重新提交《印鑒授權(quán)書》，并辦理相關(guān)專用資金賬戶的變更手續(xù)。
　　第三十條  交易所有權(quán)在不通知會員的情況下通過存管銀行從會員的專用資金賬戶中收取各項應(yīng)收款項,并且有權(quán)隨時查詢該賬戶的資金情況。

第三章 日常結(jié)算

第三十一條  交易所實行保證金制度。會員應(yīng)按規(guī)定向交易所交納一定的資金，用于結(jié)算和保證履約。
　　保證金分為結(jié)算準備金和交易保證金。
　　經(jīng)交易所同意，會員可用標準倉單、可流通的國債和中國證監(jiān)會認定的其他有價證券充抵保證金。
　　第三十二條  結(jié)算準備金是指會員為了交易結(jié)算在交易所專用結(jié)算賬戶中預(yù)先準備的資金，是未被合約占用的保證金。結(jié)算準備金的最低余額由交易所決定。
　　第三十三條　 期貨公司會員結(jié)算準備金最低余額為200萬元，以期貨公司會員自有資金足額繳納；非期貨公司會員結(jié)算準備金最低余額為50萬元。會員必須在下一個交易日開市前補足至結(jié)算準備金最低余額。未補足的，若結(jié)算準備金余額大于零而低于結(jié)算準備金最低余額，禁止開新倉；若結(jié)算準備金余額小于零，則交易所將按有關(guān)規(guī)定對該會員強行平倉。
　　第三十四條  交易所根據(jù)會員當日結(jié)算準備金余額中的貨幣資金部分，以不低于中國人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計算利息，交易所對具體執(zhí)行利率進行公示并在每年的3 月、6月、9月和12月下旬將利息支付給會員。

第三十五條  交易保證金是指會員在交易所專用結(jié)算賬戶中確保合約履行的資金，是已被合約占用的保證金。當買賣雙方成交后,交易所按持倉合約價值的一定比率收取交易保證金。

標準倉單交到交易所后，與其所示數(shù)量相同的最近交割月份賣持倉交易保證金在結(jié)算時不再收取。

第三十六條  各品種合約的交易保證金收取標準按交易所保證金制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
　　第三十七條  期貨公司會員代理客戶交易，向客戶收取的保證金屬于客戶所有，必須存放于會員專用資金賬戶，以備隨時交付保證金及有關(guān)費用。
　　期貨公司會員除按照中國證監(jiān)會的規(guī)定為客戶向交易所交存保證金、進行交易結(jié)算外，嚴禁將保證金挪作他用。
　　第三十八條  期貨公司會員向客戶收取的交易保證金不得低于交易所向會員收取的交易保證金。
　　第三十九條  交易所根據(jù)會員當日成交合約數(shù)量或者成交合約金額收取交易手續(xù)費，收取標準由交易所另行規(guī)定。
　　第四十條  交易所實行當日無負債結(jié)算制度。
　　當日無負債結(jié)算制度是指每日交易結(jié)束后，交易所按當日結(jié)算價結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費等費用，對應(yīng)收應(yīng)付的款項實行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會員的結(jié)算準備金。
　　第四十一條  當日結(jié)算價是指某一期貨合約當日成交價格按照成交量的加權(quán)平均價。當日無成交價格的，以上一交易日結(jié)算價作為當日結(jié)算價。
　　第四十二條  期貨合約均以當日結(jié)算價作為計算當日盈虧的依據(jù)。具體計算公式如下：
　　當日盈虧 = 平倉盈虧 + 持倉盈虧

平倉盈虧 = 平歷史倉盈虧 + 平當日倉盈虧

平歷史倉盈虧 = Σ [( 賣出平倉價－上一交易日結(jié)算價 ) ×賣出平倉量]+ Σ [( 上一交易日結(jié)算價－買入平倉價 ) ×買入平倉量]

平當日倉盈虧 = Σ [( 當日賣出平倉價－當日買入開倉價 ) ×賣出平倉量]+ Σ [( 當日賣出開倉價－當日買入平倉價 ) ×買入平倉量]

持倉盈虧 = 歷史持倉盈虧 + 當日開倉持倉盈虧

歷史持倉盈虧 = Σ [( 上一日結(jié)算價－當日結(jié)算價 ) ×賣出歷史持倉量]+ Σ [( 當日結(jié)算價－上一日結(jié)算價 ) ×買入歷史持倉量]

當日開倉持倉盈虧 = Σ [( 賣出開倉價－當日結(jié)算價 ) ×賣出開倉量]+ Σ [( 當日結(jié)算價－買入開倉價 ) ×買入開倉量]
　　第四十三條  當日結(jié)算時的交易保證金超過昨日結(jié)算時的交易保證金部分從會員結(jié)算準備金中扣劃，當日結(jié)算時的交易保證金低于昨日結(jié)算時的交易保證金部分劃入會員結(jié)算準備金。當日盈利劃入會員結(jié)算準備金，當日虧損從會員結(jié)算準備金中扣劃。
　　手續(xù)費等各項費用從會員結(jié)算準備金中扣劃。
　　第四十四條  結(jié)算準備金余額的具體計算公式如下：
　　當日結(jié)算準備金余額=上一交易日結(jié)算準備金余額+上一交易日交易保證金－當日交易保證金+當日實際可用充抵金額-上一交易日實際可用充抵金額+當日盈虧+入金－出金－手續(xù)費等
　　實際可用充抵金額的具體計算方法見本細則第五章的有關(guān)規(guī)定。
　　第四十五條  結(jié)算完畢后，會員的結(jié)算準備金低于最低余額時，該結(jié)算結(jié)果即視為交易所向會員發(fā)出的追加保證金通知。
　　第四十六條  交易所本著準確、快捷的原則為會員辦理出入金業(yè)務(wù)。正常情況下，會員在每個交易日閉市之前提出的書面、電子等方式入金申請,交易所將于當日閉市前完成會員入金業(yè)務(wù)，會員在每個交易日閉市之后提出的書面入金申請,交易所將于下一交易日開市前完成會員入金業(yè)務(wù)；會員應(yīng)在每個交易日15:10之前提出書面、電子等方式出金申請,經(jīng)交易所審核后,于當日15:10后集中辦理會員出金劃轉(zhuǎn)。特殊情況下，交易所辦理出入金業(yè)務(wù)時間順延。
　　第四十七條  會員出金必須符合交易所規(guī)定。會員的出金標準為：
　?。ㄒ唬┊攲嶋H可用充抵金額大于等于交易保證金的80%時
　　可出金額=貨幣資金-交易保證金×20%-結(jié)算準備金最低余額
　?。ǘ┊攲嶋H可用充抵金額小于交易保證金的80%時
　　可出金額=貨幣資金-（交易保證金-實際可用充抵金額）-結(jié)算準備金最低余額
　　交易所可根據(jù)市場風險狀況對會員出金標準做適當調(diào)整。
　　第四十八條  有下列情況之一的會員和客戶，交易所可限制會員出金：
　?。ㄒ唬┥嫦又卮筮`規(guī)，經(jīng)交易所立案調(diào)查的；
　　（二）因投訴、舉報、交易糾紛等被司法部門、交易所或其他有關(guān)部門正式立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間；
　?。ㄈ┙灰姿J為必要的其他情況。
　　第四十九條  當日交易結(jié)束后，交易所對每一會員的盈虧、交易手續(xù)費、交易保證金等款項進行結(jié)算。交易所采用發(fā)放結(jié)算單據(jù)或電子傳輸?shù)确绞较驎T提供當日結(jié)算數(shù)據(jù)，包括：《大連商品交易所會員當日成交合約表》、《大連商品交易所會員當日平倉盈虧表》、《大連商品交易所會員當日持倉表》和《大連商品交易所會員資金結(jié)算表》等。
　　第五十條  遇特殊情況造成交易所不能按時提供結(jié)算數(shù)據(jù)，交易所將另行通知提供結(jié)算數(shù)據(jù)的時間。
　　第五十一條  會員每天應(yīng)及時地取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對工作，并將之妥善保存，該數(shù)據(jù)至少保存20年，但對有關(guān)期貨交易有爭議的，應(yīng)當保存至該爭議消除時為止。
　　第五十二條  會員如對結(jié)算數(shù)據(jù)有異議,應(yīng)不遲于第二天開市前三十分鐘以書面形式通知交易所。遇特殊情況，會員可在第二天開市后二小時內(nèi)以書面形式通知交易所。如在規(guī)定時間內(nèi)會員沒有對結(jié)算數(shù)據(jù)提出異議,則視作會員已認可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。　　
　　第五十三條  交易所將在每月的第一個交易日向會員提供上月的《大連商品交易所資金結(jié)算核對單(代收據(jù))》(加蓋結(jié)算專用章),作為會員核查交易賬簿記錄的依據(jù)。
　　第五十四條  發(fā)生下列情形之一的，經(jīng)交易所批準，可進行移倉：

（一）期貨公司會員發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)；

（二）期貨公司會員因故不能從事期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)；

（三）交易所認可的其他移倉情況。

發(fā)生（一）、（二）項規(guī)定的情形，期貨公司會員應(yīng)當按照國家法律、法規(guī)和其他規(guī)定予以公告，并將有關(guān)公告提交交易所。

期貨公司會員發(fā)生合并時，由期貨公司會員提出移倉申請，申請材料中應(yīng)當包括移入和移出倉位、期貨公司會員同意移倉的申請書以及客戶持倉的詳細清單。發(fā)生其他情形時，由期貨公司會員和客戶共同提出移倉申請，申請材料中應(yīng)當包括移入和移出倉位、期貨公司會員同意移倉的申請書、客戶同意移倉的申請書以及客戶持倉的詳細清單。
　　第五十五條  移倉申請經(jīng)批準后,交易所將與期貨公司會員約定一周內(nèi)的某一交易日為客戶移倉結(jié)算日。
　　第五十六條  交易所將在約定日期的當日結(jié)算完成后，為期貨公司會員實施客戶移倉,并提供客戶移倉前和移倉后的持倉清單由期貨公司會員確認。
　　第五十七條  移倉內(nèi)容僅包括客戶的持倉及相應(yīng)的交易保證金,不包括當日的盈虧、交易手續(xù)費、結(jié)算準備金等其他款項。
　　第五十八條  期貨公司會員應(yīng)仔細核對移倉前后客戶的移倉情況,一經(jīng)確認,不得更改。

第五十九條  會員當日結(jié)算準備金余額低于零或者持有有價證券充抵保證金的，不得辦理移倉。

第四章 實物交割結(jié)算

第六十條  會員進行實物交割,應(yīng)按規(guī)定向交易所交納交割手續(xù)費。具體標準在交割細則中載明。
　　交割手續(xù)費從會員的結(jié)算準備金中扣劃。

第六十一條  交割結(jié)算價根據(jù)不同交割方式確定。滾動交割配對日交割結(jié)算價采用該期貨合約配對日的當日結(jié)算價；滾動交割和一次性交割最后交易日交割結(jié)算價采用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最后交易日所有成交價格的加權(quán)平均價。期轉(zhuǎn)現(xiàn)結(jié)算價采用買賣雙方協(xié)議價格。

第六十二條  交割款項按交割結(jié)算價結(jié)算。
　　第六十三條  在交割期內(nèi)，買方會員將交割買持倉相對應(yīng)的貨款交到交易所；賣方會員將交割賣持倉相對應(yīng)的標準倉單交到交易所。買方未能如數(shù)解付貨款，賣方未能如數(shù)交付標準倉單的，構(gòu)成交割違約。

第六十四條  交割增值稅專用發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發(fā)票由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實，交易所根據(jù)雙方會員確認結(jié)果結(jié)清相應(yīng)的余款。
　　第六十五條  交割當月，會員未按規(guī)定時間提交增值稅專用發(fā)票的，交易所將按一定比例預(yù)留該會員的交割貨款（預(yù)留比例為該會員相應(yīng)交割貨款金額的20%），直至該會員提交相應(yīng)的增值稅專用發(fā)票后返回；至下一個月起會員仍未提交完畢相應(yīng)增值稅專用發(fā)票的，交易所將對該會員處以相應(yīng)交割貨款金額按日0.5‰的滯納金（從會員應(yīng)交增值稅專用發(fā)票而未交之日起計算），從該會員在交易所預(yù)留的交割貨款金額中抵扣，如至該月底，會員仍未提交完畢相應(yīng)增值稅專用發(fā)票，視作不交增值稅專用發(fā)票，處以貨款金額20%的罰款。

第六十六條  最后交易日交割的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。

(一)最后交易日閉市后，買方會員交割月份買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款；

(二)最后交易日結(jié)算時，交易所對會員該交割月份持倉按交割結(jié)算價進行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當日平倉盈虧；

(三)最后交易日結(jié)算時，交易所從會員的結(jié)算準備金中扣劃交割手續(xù)費；

(四)最后交割日閉市前，買方會員須將與其交割月份買持倉相對應(yīng)的貨款與交割預(yù)付款的差額部分劃入交易所的專用結(jié)算賬戶，賣方會員須將與其交割月份賣持倉相對應(yīng)的標準倉單交到交易所；
　　(五)最后交割日閉市時，賣方未能如數(shù)交付標準倉單，買方未能如數(shù)解付貨款的，構(gòu)成交割違約；

(六)最后交割日閉市后，交易所給買方會員開具《標準倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清；

(七)最后交易日后一個工作日內(nèi)，買方應(yīng)按稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定將開具增值稅專用發(fā)票的具體事項，如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號、金額等信息通知賣方；
　　(八)最后交割日閉市前，賣方會員向買方會員提交增值稅專用發(fā)票。

第六十七條  滾動交割的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。

(一) 配對日閉市后，買方會員配對買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款；

(二) 配對日結(jié)算時，交易所對會員該交割月份持倉按交割結(jié)算價進行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當日平倉盈虧；

(三)配對日結(jié)算時，交易所從會員的結(jié)算準備金中扣劃交割手續(xù)費；
　　(四)交收日閉市前，買方會員須將與其交割買持倉相對應(yīng)的貨款與交割預(yù)付款的差額部分劃入交易所的專用結(jié)算賬戶；

(五)交收日閉市時，買方未能如數(shù)解付貨款的，構(gòu)成交割違約；

(六)交收日閉市后，交易所給買方會員開具《標準倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清；

(七)配對日后一個工作日內(nèi)，買方應(yīng)按稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定將開具增值稅專用發(fā)票的具體事項，如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號、金額等信息通知賣方；

(八)配對日后7日內(nèi)，賣方會員向買方會員提交增值稅專用發(fā)票。

第六十八條  期轉(zhuǎn)現(xiàn)的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。

(一)標準倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的倉單交收和貨款支付由交易所負責辦理；

(二)非標準倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的貨物交收和貨款支付由交易雙方自行協(xié)商確定，交易所對此不承擔保證責任；

(三)期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準日結(jié)算時，交易所將交易雙方的期轉(zhuǎn)現(xiàn)持倉按協(xié)議價格進行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當日平倉盈虧；

(四)期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準日結(jié)算時，交易所從會員結(jié)算準備金中扣劃期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費，

標準倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費按該品種交割手續(xù)費標準收取，非標準倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費按該品種交易手續(xù)費標準收取；

(五)標準倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準日11:30前，買方會員將全額貨款劃入交易所的專用結(jié)算賬戶，賣方會員將相應(yīng)數(shù)量的標準倉單交到交易所。

(六)標準倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準日閉市后，交易所給買方會員開具《標準倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清。

(七)標準倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準日后7個交易日內(nèi)，賣方會員應(yīng)向買方會員提交增值稅專用發(fā)票。

第五章 有價證券充抵保證金

第六十九條  經(jīng)交易所批準，以下有價證券可以充抵保證金：

(一) 標準倉單；

(二) 可流通的國債；

(三) 中國證監(jiān)會認定的其他有價證券。

以前款規(guī)定的有價證券充抵保證金的，充抵的期限不得超過該有價證券的有效期限，并且每次充抵保證金的金額不得低于10萬元。

第七十條  標準倉單充抵保證金的，交易所以充抵日前一交易日該標準倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價為基準計算價值。

國債充抵保證金的，交易所以充抵日前一交易日該國債在上海證券交易所、深圳證券交易所較低的收盤價為基準計算價值。

當充抵保證金的有價證券的市值漲跌幅度超過10%（含本數(shù)）時，交易所可以對該筆有價證券基準價值作相應(yīng)調(diào)整。

第七十一條  有價證券充抵保證金的金額不得高于以下標準中的較低值：

(一) 有價證券基準計算價值的80％；

(二) 會員在期貨交易所專用結(jié)算賬戶中的實有貨幣資金的4倍。

交易所在每日結(jié)算時根據(jù)以上原則自動調(diào)整會員有價證券的充抵金額。

第七十二條  期貨交易的相關(guān)虧損、費用、貨款和稅金等款項，應(yīng)當以貨幣資金支付，不得以有價證券充抵的金額支付。

第七十三條  客戶以有價證券充抵保證金的，會員應(yīng)當將收到的有價證券提交交易所。

第七十四條  有價證券的充抵手續(xù)：
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　　會員辦理有價證券充抵業(yè)務(wù)時，須向交易所提出申請，經(jīng)辦人須提交單位法定代表人簽發(fā)的《有價證券充抵專項授權(quán)書》。會員以客戶的有價證券辦理充抵業(yè)務(wù)時，應(yīng)同時提交經(jīng)客戶簽章的《客戶專項授權(quán)書》。
　?。ǘ炞C交存：
　　 辦理標準倉單充抵的會員須在充抵申請獲交易所批準后將《標準倉單持有憑證》送交易所辦理交存手續(xù)；其他有價證券的驗證交存由交易所另行規(guī)定。
　?。ㄈ┖炗唴f(xié)議：
　　核算有價證券充抵金額后，會員與交易所簽定《大連商品交易所有價證券充抵交易保證金協(xié)議書》。